Непропорциональное перестрахование

Рынок услуг страхования постоянно расширяется и одной из самых популярных форм перестрахования является непропорциональное. На территории различных стран, в том числе России, оно используется с середины двадцатого века.

Именно поэтому был накоплен большой опыт работы в данном направлении, позволяющий свести вероятность возникновения различного рода конфликтов и спорных моментов к минимуму.

Что это такое

При использовании перестрахования непропорционального типа объем ответственности перестраховщика, выражающийся в денежном эквиваленте, необходимом для покрытия ущерба, нанесенного в результате возникновения страхового случая, определяется только по его величине.

При использовании пропорциональной формы страхования все риски распределяются между перестраховщиком и перестрахователем равномерно.

Величина страховой премии, которая полагается перестраховщику, в обязательном порядке рассчитывается индивидуально.

Непропорциональное перестрахование имеет как свои достоинства, так и недостатки. Причем в целом интересы перестраховщика и перестрахователя полностью совпадают.

Несмотря на это, данная форма заключения договора остается чрезвычайно популярной среди отечественных страховщиков – все его участники могут получить от данного соглашения выгоду. Но только при наличии определенных условий.

Перестрахование непропорционального типа получило развитие по причине стремления некоторых компаний дать гарантии по интересам финансового характера, которые подвергаются:

• небольшому количеству относительно крупных убытков,
• множеству мелких убытков.

Именно в связи со сложившейся ситуацией возникло два типа перестрахования непропорционального:

• превышение убытков,
• превышение убыточности.

Каждый отдельный подвид перестрахования непропорциональной формы применяется в различных случаях. Страховая компания тщательно анализирует своего клиента, после чего выдвигает предложение цессионарию.

Особенности непропорционального перестрахования

Непропорциональное страхование имеет множество самых разных особенностей. Их необходимо в обязательном порядке учитывать как цеденту, так и цессионарию.

К данным особенностям в первую очередь следует отнести:

• при непропорциональном страховании величина денежной компенсации, которая должна быть выплачена клиенту, определяется только после наступления страхового случая – обязательно учитывается величина страховой выплаты (фактическая),
• цессионарий привлекается к выплате денежной компенсации только в том случае, если величина нанесенного страховым риском ущерба превышает обозначенный в договоре приоритет прямого страховщика.

Именно из-за особенностей, присущих непропорциональному страхованию, его также называют перестрахованием на базе убытка. Рассматриваемые особенности одновременно являются и достоинством, и недостатком рассматриваемого вида перестрахования.

Цедент получает определенную выгоду, если обозначенный в договоре лимит при наступлении страхового случая существенно превышен и у него отпадает необходимость выплачивать всю сумму полагающейся денежной компенсации.

В такой ситуации цессионарий остается в убытке – так как величина премии, полученной за заключение договора подобного типа, в большинстве случаев в несколько раз меньше суммы, которую необходимо выплатить в результате возникновения страхового случая.

В тоже время, даже если произошло несколько страховых случаев, но в сумме убыток от них не превышает определенного обозначенного в договоре значения, цессионарий никоим образом не должен участвовать в его компенсации.

Всю финансовую ответственность в этом случае несет цедент. Ещё одной важной особенностью непропорционального перестрахования является стоимость обслуживания договоров такого типа – она невелика.

Особенно относительно цены договоров пропорционального перестрахования.Сами расчеты между сторонами, заключившими соглашение рассматриваемого типа, учитывают только окончательные финансовые результаты цедента, а не каждый страховой случай по отдельности.

Также расчеты осуществляются при возникновении очень крупного ущерба. Отсутствует лишняя бумажная волокита. Отчасти именно поэтому, несмотря на прямо-противоположные интересы сторон, договора непропорционального страхования становятся все более популярными.

Про активное и пассивное перестрахование рассказывается в этой статье.

Что к нему относят

К перестрахованию относят соглашения, имеющие все особенности, присущие договорам рассматриваемого типа. В первую очередь это необходимость участия цессионария только при возникновении определенных условий.

Пример:

Суммарная убыточность портфеля по рискам, которые передаются в перестрахование, в среднем составляет приблизительно 60%.

Обозначенный при заключении договора лимит по перестрахованию на базе эксцедента убыточности равен 85%. Ответственность перестраховщика по убыточности составляет 115%.

Следовательно, перестрахованным в данном случае является эксцедент, размер которого может составлять любое значение из диапазона 85-115%.

Виды договоров

Сегодня, в связи с распространением непропорционального перестрахования, возникло несколько модификаций договоров рассматриваемого типа.

Их можно разделить на две основные категории по типу перераспределения ответственности между участниками договора:

• договор эксцедента убытка,
• договор эксцедента убыточности.

Обе разновидности перестрахования имеют свои особенности, которые следует в обязательном порядке учитывать.

На базе эксцедента годовой убыточности

В случае заключения договора, основанного на базе эксцедента годовой убыточности, в расчет берется некоторая сумма, представляющая своего рода лимит. Она представляет собой совокупность всех выплат по заключенному договору страхования при наступлении оговоренных в соглашении случаев.

Если в течение срока действия договора страхования суммарное количество выплат превысило некоторый лимит, то обязанность по выплате денежной компенсации переходит непосредственно к перестрахователю.

Договор рассматриваемого типа может обозначаться как StopLoss, так как он дает возможность страховщику ограничить суммарное количество страховых выплат на один календарный год.

Чаще всего подобного рода соглашения применяются для рисков, количество которых может существенно колебаться из года в год и не поддаётся устойчивому прогнозированию.

Пример:

Некая страховая компания, предлагающая своим клиентам услуги страхования от градобития, заключает договор на базе эксцедента годовой убыточности, в котором присутствуют следующие условия:

При возникновении страховых случаев первичный страхователь в обязательном порядке должен уведомить о них цедента.

В конце года осуществляется подсчет суммарного количества страховых выплат по произошедшим страховым случаям, и сравниваются с величиной удержания. Если результат вычитания положительный, то обязанность выплаты денежной компенсации со стороны перестраховщика отсутствует.

Если же результат вычитания одного значения из другого отрицательный, то он должен быть погашен перестраховщиком (в пределах оговоренной договором суммы).

На базе эксцедента отдельного убытка

При осуществлении перестрахования на базе эксцедента отдельного убытка перестраховщик принимает на себя только ту часть обязательного к оплате убытка, которая превышает сумму, оговоренную в заключенном договоре.

Вся величина ущерба, денежную компенсацию по которой первичный страховщик обязан выплачивать самостоятельно, может обозначаться двумя терминами:

• удержание,
• приоритет.

Перестраховщик же, в свою очередь, обязан, согласно договору, покрывать только ту часть ущерба, которая является превышением приоритета.

Если величина ущерба находится в пределах удержания, то участие в выплате компенсации со стороны перестраховщика не требуется.

Именно поэтому можно сказать, что перестрахование на базе эксцедента отдельного убытка в первую очередь преследует цель защитить финансовые интересы цедента.

При этом величина денежной компенсации, которую необходимо будет выплатить цессионарию, до непосредственной оценки ущерба от страхового случая остается полностью неизвестной.

Пример:

Договор перестрахования экседента отдельного убытка был заключен на следующих условиях: величина удержания (приоритета) для первичного страховщика составляет 5 млн. руб.

Перестраховщик №1 берет на себя ту часть ущерба, которая превышает удержание. Но обозначает лимит ответственности в размере 15 млн. руб. Если величина ущерба превышает 15 млн. руб., то перестраховщики №2 и №3 берут на себя обязанности по выплате превышения.

Порядок расчета премии перестраховщика

Порядок расчёта премии перестраховщика является стандартным для непропорционального страхования. Разнятся лишь всевозможные переменные, которые необходимо учитывать при осуществлении расчета данного типа.

В большинстве случаев окончательный расчет величины премии проводится в течение определенного срока, обозначенного непосредственно в договоре страхования.

Чаще всего он составляет 30, 60 или же 90 дней. В некоторых случаях данные значения могут отличаться как в большую, так и меньшую сторону.

Сама сумма премии, которая полагается перестраховщику, определяется следующим образом: «доля ответственности перестраховщика»× «перестраховочная премия на 100% лимита договора»= «премия перестраховщика», где перестраховочная премия на 100% лимита договора определяется как произведение заработанной премии на специальный тариф (окончательного расчета).

При этом премия (заработанная) рассчитывается в полном соответствии с методикой, утвержденной постановлением Министерства финансов Российской Федерации.

Несмотря на то, что порядок расчёта премии перестраховщика закреплен на законодательном уровне, практически всегда возникают различного рода нюансы, из-за которых в стандартную формулу могут быть внесены какие-либо изменения.

При осуществлении подобных действий в обязательном порядке необходимо руководствоваться действующим законом. В противном случае велика вероятность наложения штрафов со стороны контролирующих органов.

Непропорциональное страхование, несмотря на множество своих особенностей, чрезвычайно распространено.

С каждым днем договора подобного типа заключаются все чаще. При подписании подобного рода соглашений особенно внимательным необходимо быть именно перестраховщикам – так как большая часть финансовой ответственности ложится в некоторых случаях именно на них.