Что выбрать – кредит или лизинг?

30, Авг 2016 by Admin in банковское право,кредит,финансовый кризис     , ,   1 Comment

kredit lizing

Кредит и лизинг

Многие отечественные компании сегодня озабочены проблемой привлечения долгосрочных инвестиций с целью развития или расширения производства. Серьезность этой проблемы состоит в том, что покупка дорогостоящего оборудования или технологий должна быть сделана без привлечения оборотных средств. Сложная процедура получения банковского кредита тоже далеко не всегда является приемлемым результатом. В этом случае лизинг юридическим лицам – один из самых эффективных и простых способов получить в пользование необходимое производственное оборудование.

Преймущества лизинга 

Если сравнивать с другими методами привлечения средств (рассрочка, банковский кредит и т.д.), лизинг юридическим лицам обладает рядом существенных преимуществ.

Главное из них – лизинг не требует отвлечения больших сумм заемных и оборотных средств, в отличие от прямых закупок по безналичному расчету. Лизинговые платежи распределены по времени на продолжительный период времени, который примерно соответствует сроку окупаемости приобретаемого оборудования.

Лизинг для юридических лиц

При лизинге юридическим лицам размер налогооблагаемой базы уменьшается, поскольку лизинговые платежи относятся к производственным расходам. Платежи по кредитам такой особенностью не обладают, тем самым повышая налогооблагаемую прибыль предприятия.

При лизинге имеется возможность использования ускоренной амортизации, благодаря чему снижается налог на имущество и одновременно увеличиваются амортизационные отчисления. Такое оборудование можно списать втрое быстрее, лизинг юридическим лицам уменьшает риск физического и морального износа имущества, поскольку оно приобретается во временное пользование.

Лизинговые операции не приводят к ухудшению показателей ликвидности и финансовой устойчивости предприятия, поскольку на балансе отражается задолженность только по текущим лизинговым платежам.

Лизингополучатель может более эффективно координировать финансирование капвложений и доходов от реализации продукции, поскольку лизинговые платежи всегда осуществляются по строго фиксированному графику, обеспечивая стабильность финансовых планов.

Наконец, лизинг юридическим лицам позволяет даже без наличия значительных финансовых средств приступить к реализации крупного проекта.

Многие руководители хорошо это понимают и выбирают лизинг в качестве одного из инструментов ведения бизнеса.

Отличия кредита от лизинга

На протяжении срока лизинга, который обычно составляет от двух до пяти лет, лизингополучатель обязуется выплачивать лизинговые платежи. После уплаты всех лизинговых платежей он становится собственником имущества. При классическом кредитовании заемщик сразу оформляет право собственности на приобретенную недвижимость, которая затем выступает обеспечением кредита.

Предметы лизинга

Предметом лизинга могут выступать здания, транспорт, оборудование, спецтехника, то есть любое имущество, используемое для предпринимательской деятельности. В отличие от стандартных программ, направленных на кредитование бизнеса, при которых заемщик самостоятельно покупает требуемое имущество и становится его собственником, при лизинге право собственности принадлежит лизинговой компании (банку).

Договор и страхование сделки

И кредит, и лизинг предполагают страхование предмета банковской сделки. Так же как и при обычном кредитовании, договор лизинга предусматривает, что расходы по страхованию имущества несет лизингополучатель. Зато лизинг позволяет предприятиям малого бизнеса существенно сэкономить на налоговых платежах.

Имущество, переданное в лизинг, является собственностью лизинговой компании, поэтому оно не отражается на балансе лизингополучателя. А значит, компания или индивидуальный предприниматель освобождаются от уплаты налога по данному имуществу. Кроме того, структура лизинговых платежей включает налог на добавленную стоимость, который лизингополучатель впоследствии зачтет из бюджета.

В большинстве случаев предприятиям малого бизнеса проще получить финансирование через лизинг, чем брать кредиты на развитие своей деятельности. Лизинг не требует залога — лизингодатель и так является собственником имущества. Помимо этого, лизингодатель предлагает лизингополучателю гибкий график погашения платежей.

Лизинг грузовых автомобилей для ИП: условия и особенности сделки

В свою очередь, индивидуальным предпринимателям и владельцам бизнеса зачастую выгоднее купить грузовой автомобиль в лизинг, чем брать кредит или тратить на это собственные средства. При покупке транспорта в кредит предпринимателю требуется значительное вложение собственных средств (обычно не менее 30% от общей стоимости автомобиля). Большинство лизинговых компаний предоставляют своим клиентам возможность купить грузовой автомобиль в лизинг без внесения аванса.

Лизинг грузовых автомобилей для ИП – это сделка, при которой заемщик (лизингополучатель) получает от лизинговой компании автомобиль на условиях рассрочки платежей. До окончания срока сделки автомобиль остается в собственности лизинговой компании, а лизингополучатель пользуется транспортом на правах аренды. Автомобиль переходит в его собственность после погашения всех лизинговых платежей.

Как правило, в течение всего срока договора компания-лизингодатель имеет право на проверку состояния автомобиля: она может следить за пробегом, выяснять, в каких условиях эксплуатируется автотехника и контролировать прохождение техосмотра.

Существенной особенностью лизинга является то, что покупку автотранспорта производит лизингодатель. Соответственно, он несет расходы по регистрации и страхованию автомобиля, в то время как при покупке грузовика в кредит все расходы ложатся на заемщика. Нельзя не упомянуть и про то, что банковские кредиты часто бывают целевыми и их можно взять только для покупки отдельных видов транспорта в конкретном салоне. Бывает и так, что кредитная программа банка может ограничивать заемщика определенными марками автомобилей.

Лизинг в этом плане является более гибким вариантом приобретения транспорта. В рамках договора лизинга предприниматель может приобрести практически любой грузовой автомобиль. Кроме того, лизинг избавляет лизингополучателя от различных дополнительных комиссий, часто присутствующих в условиях банковского кредитного соглашения.

Читайте также

One thought on “Что выбрать – кредит или лизинг?”

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *