Что такое факторинг

02, Фев 2018 by Admin in банковское право,договор     , , ,   No Comments

faktoring

Факторинг представляет собой комплекс определенных финансовых услуг. Основным направлением оказания таких услуг является финансирование поставок определенных групп товаров или услуг с отсрочкой платежа потребителями этих товаров и услуг, а также высокопрофессиональное и эффективное управление сборами дебиторских задолженностей покупателей предоставляемых товаров и услуг.

Виды факторинга

В зависимости от степени риска, который принимает на себя факторинговая компания, факторинг бывает:

– с регрессом. Предполагает возвращение клиентом факторинговой компании недостающих сумм в случае абсолютной невозможности взыскания с конечного потребителя причитающейся к уплате суммы денежных средств;

– без регресса. В случае невозможности взыскания с конечного потребителя причитающейся суммы, факторинговая компания потерпит убытки, часть которых будет возмещена клиентом факторинговой компании по условиям договора.

Факторинг предполагает получение предприятием от факторинговой компании 80% – 95% от сумм поставок при реализации товаров и услуг, осуществленной на основе отсрочки платежа. Сама же факторинговая компания занята глубокой проверкой как вновь приобретенных, так и постоянных клиентов фирмы, поставляющей товары и услуги, а также своевременным сбором дебиторской задолженности у них.

Пользуясь факторингом, предприятие существенно снижает свои затраты, вызванные «беспокойством» задержанных платежей дебиторами, что включает в себя массовые рассылки уведомлений о просрочках платежей, напоминания о сроках платежей и совершение предупредительных звонков. Очень важным является то, что факторинговая компания страхует отсроченные платежи, что гарантирует поставщику-клиенту факторинговой компании большую уверенность в получении денежных средств в оплату реализованного товара или услуги, а соответственно и стабильность в бизнесе.

Преимущества факторинга следующие:

возможность быстрого получения денежных средств при реализации товаров и услуг с отсрочкой платежей;

– дебиторская задолженность покупателей перестает быть головной болью производителя;

– гарантия получения денежных средств от потребителей в результате их тщательной проверки факторинговой компанией;

– отсутствие залогов для начала сотрудничества с факторинговой компанией, бессрочность сотрудничества и внесение сумм на расчетный счет клиента факторинговой компанией в момент предоставления ей накладных и счетов, подтверждающих приобретение конечным пользователем продукции.

Пример факторинга

Примером факторинговой операции может служить следующая ситуация: компания Х в текущем месяце реализовала товаров на общую сумму 10000 долларов, но большая часть этой суммы приходится на товары, реализованные с отсрочкой платежа. В результате, деятельность компании Х в текущем месяце принесла прибыль на сумму 3000 долларов, а 7000 долларов было распределено на 12 последующих месяцев со дня приобретения товаров каждым покупателем.

В это же время компания Х нуждается в средствах для закупки необходимых полуфабрикатов для производства продукции и модернизации технической базы, что увеличит объемы производства. При условии моментальной оплаты приобретенных покупателями товаров, компания Х решила бы вопрос с закупками и модернизацией своими силами, но в сложившейся ситуации она вынуждена брать кредит, что ведет к непредвиденным расходам. Руководство предприятия Х принимает решение обратиться в факторинговую компанию для дальнейшего сотрудничества. В следующем месяце компания Х уступает права требования факторинговой компании, которая выплачивает за покупателя товаров суммы в размере 95% от причитающихся компании средств за проданный клиенту товар.

Результатом деятельности компании Х в этом месяце стала реализация товаров на общую сумму 10000 долларов, из которых компания Х от факторинговой организации фактически получила 8900 долларов, что позволило вовремя произвести все необходимые усовершенствования производственной линии для получения большей прибыли в следующем месяце.

 

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.